رعایت قوانین مالیاتی، ثبت دقیق اسناد و پرداخت به‌موقع، ساده‌ترین راه برای جلوگیری از جرایم مالیاتی است. این جرایم می‌توانند بسیار سنگین باشند و حتی به کسب‌وکار آسیب جدی بزنند. با مدیریت هوشمندانه و آگاهی از قوانین، می‌توان از آنها پیشگیری کرد. در این مقاله به چند راهکار عملی برای پیشگیری از جرایم مالیاتی می‌پردازیم.
برای پیشگیری از جرایم مالیاتی چه کار کنید؟
جریمه مالیاتی زمانی اتفاق می‌افتد که مالیات‌های خود را پرداخت نکرده و یا به موقع اقدام نمی‌کنید. گاهاً کسب و کارهایی هستند که به عمد قصد تقلب و سندسازی دارند تا از پرداخت مالیات فرار کنند. اما کسب و کارهای زیادی وجود دارند که صاحبان آنها اطلاع کامل و شفافی از قوانین مالیاتی ندارند و تازه بعد از جریمه شدن است که متوجه اشتباهات و یا عدم آگاهی خود می‌شوند. اگر صاحب کسب و کاری هستید و به خدمات مالیاتی نیاز دارید، کافی است تا با کارشناسان آرکاتکس جهت مشاوره و مدیریت فعالیت‌های مالیاتی تماس بگیرید. ولی بهتر است تا از چند راهکار ساده اما کاملا تاثیرگذار برای جلوگیری از جرایم مالیاتی مطلع شوید:
راهکار اول: مستندسازی و ثبت دقیق اسناد و مدارک
اولین راهکار در واقع همان وظیفه اصلی شما در هر کسب و کاری است. چرا که باید تمام مدارک و اسناد مربوط به کسب و کار خود را ثبت دقیق کرده و هر نوع مدرک را ساختار یافته مستندسازی کنید. به عنوان مثال:
- از فاکتورهای رسمی برای تمام فروش‌ها و خدمات خود استفاده کنید. شماره‌گذاری پیاپی فاکتورها را فراموش نکنید.
- برای تمام هزینه‌های مربوط به کسب و کار خود رسید دریافت کنید. این رسیدها همان فاکتور خرید، قبض، فیش بانکی و یا هر سند دیگری است. تمام این رسیدها را کاملاً منظم و ساختار یافته مستندسازی کنید.
- از دفتر کل یا نرم‌افزارهای حسابداری برای ثبت روزانه درآمدها و هزینه‌های کسب و کار خودتان استفاده کنید. با ثبت روزانه از انباشته شدن و سردرگمی در پایان سال جلوگیری کرده و وظایف مالیاتی خود را به تعویق نمی‌اندازید.
همین چند کار ساده برای مستندسازی کافی است تا در میان انبوه هزینه‌ها و فروش‌ها سردرگم نشوید. بخش بزرگی از جرایم مالیاتی برای آشفتگی‌های اسناد و مدارک گمشده و غیر مستند است.
راهکار دوم: حساب‌های شخصی و تجاری خودتان را تفکیک کنید
راهکار دوم از بدیهی‌ترین اقدامات هر کسب و کار است، اما خیلی‌ها حتی همین کار ساده و بسیار بدیهی را دست کم می‌گیرند. در این راهکار باید تمام حساب‌های شخصی و حساب‌های تجاری مربوط به کسب و کار خود را تفکیک کنید. سازمان امور مالیاتی به دنبال رد پای شفاف و قابل بررسی از تمام معاملات شما است. اما وقتی حساب‌های شخصی و کاری تفکیک شده نیستند، شفاف بودن جریان‌های مالی زیر سوال می‌رود و مشکلات زیادی ایجاد می‌شود. مثلاً:
- اثبات درآمدها مشکل است. وقتی پولی از مشتری وارد حساب شخصی می‌شود، نمی‌توانید دلایل قانع کننده درآمدزایی کسب و کار برای ممیز مالیاتی بیاورید. در این صورت ممکن است کل وجه واریزی به حساب شخصی شما مشمول مالیات شود.
- اثبات هزینه‌ها غیر ممکن است. در این صورت نمی‌توانید هزینه‌ها را به عنوان هزینه‌های مالیاتی محاسبه کنید. لذا ممکن است حتی هزینه‌های شخصی شما به پای هزینه‌های کسب و کار و مالیات نوشته شود.
- ممیز‌های مالیاتی نسبت به حساب‌های مخلوط کاری و شخصی حساس هستند و به همین بهانه پرونده شما را با حساسیت زیادی بررسی می‌کنند.
- تمام پرداخت‌های شخصی به عنوان درآمد تلقی شده و مشمول مالیات می‌شود.
با تفکیک حساب‌ها از مدیریت مالی آسان‌تر، پیش بینی و برنامه‌ریزی بهتر، حفظ اعتبار و البته جلوگیری از جرایم مالیاتی برخوردار هستید. پس اگر صاحب یک کسب و کار هر چند کوچک هستید، حتماً همین حالا حساب شخصی و تجاری خود را تفکیک کنید.
راهکار سوم: آگاهی از مهلت‌های قانونی مالیاتی
بخش بزرگی از جرایم مالیاتی نه برای تقلب و اعمال غیرقانونی است، بلکه فقط برای تاخیر در انجام وظایف مالیاتی است. زمانیکه با سهل نگاری حسابرسی فعالیت‌های مالی شرکت را پشت گوش می‌اندازید و در زمان مقرر برای تسلیم اظهارنامه مالیاتی اقدام نمی‌کنید، باید منتظر جرایم مالیاتی باشید. آگاهی از مهلت‌های قانونی ساده‌ترین و در عین حال حیاتی‌ترین راهکار جلوگیری از جرایم مالیاتی است.
سازمان امور مالیاتی یک نهاد قانون محور است و هیچ عذر و بهانه‌ای حتی بلایای طبیعی مانند سیل و آتش سوزی نیز پذیرفته نیست. اما تقریباً اکثر صاحبان کسب و کار تحویل به موقع اظهارنامه را جدی نمی‌گیرند. ولی کافی است بدانید که حتی اگر یک سال کامل کسب و کار خود را رها کرده‌اید، ولی اعلام تعطیلی نکرده باشید، باید در مهلت قانونی برای اظهارنامه مالیاتی اقدام کنید. در غیر این صورت جریمه می‌شوید. با چند اقدام ساده می‌توانید از جرایم مالیاتی به علت تاخیر وظایف جلوگیری کنید. مواردی مانند:
استفاده از تقویم مالیاتی شخصی
یک تقویم دیواری یا دیجیتالی را به عنوان تقویم مالیاتی خود اختصاص دهید. سپس همه مهلت‌های مهم و قانونی مربوط به امور مالیاتی را با ذکر عنوان در تقویم قید کنید.
سامانه ابلاغ الکترونیکی کسب و کار خود را راه‌اندازی کنید
حتماً در سامانه WWW.Tax.gov.ir ثبت نام کرده و شماره تماس و ایمیل خود را به روز کنید. تمام ابلاغیه‌ها، یادآوری‌ها و تصمیمات مالی به صورت خودکار از طریق همین سامانه برای شماره همراه و یا ایمیل شما ارسال می‌شوند.
کارها را زودتر از موعد تکمیل کنید
کاری که باید انجام شود را هر چه زودتر تمام کنید. هرگز اقدامات مالیاتی را تا روزهای پایانی مهلت قانونی به تاخیر نیاندازید. به عنوان مثال بهتر است حداقل یک هفته قبل از مهلت قانونی برای تنظیم و تسلیم اظهارنامه‌ها اقدام کرده باشید.
در کانال‌های اطلاع رسانی رسمی عضو شوید
سازمان امور مالیاتی و حتی اتاق بازرگانی کشور چندین کانال و پایگاه‌های خبری دارند. تقریبا تمام اخبار به روز از تغییرات قوانین و یا تغییر تمدید مهلت‌ها از طریق همین سامانه‌ها و به شکل همگانی ابلاغ می‌شوند که با عضویت از همگی این اخبار به روز مطلع هستید.
راهکار چهارم: اقدامات پرخطر و یا غیرقانونی مالیاتی انجام ندهید
اقدامات پرخطر دردسرساز هستند. شاید اصلاً اطلاعات کافی از یک اقدام پرخطر تجاری و اقتصادی ندارید و یا از مشاوره‌های غلط، غیرکارشناسی و حتی مشاوره برای سوءاستفاده از قوانین مالیاتی استفاده می‌کنید. پرداخت مالیات عادلانه و شفاف نه تنها شما را از جرایم سنگین دور نگه می‌دارد، بلکه اعتبار و شهرت کسب و کار شما را تضمین می‌کند. به یاد داشته باشید که سازمان امور مالیاتی کشور یک نهاد به روز است و حالا از انواع ابزارهای پیشرفته برای تشخیص تقلب مالیاتی استفاده می‌کند و احتمالاً از تمام راهکارهای متقلبان آگاه است. ترفندهایی مانند:
فرار مالیاتی
فرار مالیاتی غیرقانونی است و جرم محسوب می‌شود. به هر نوع تقلب عمومی برای پرداخت نکردن مالیات اصطلاحا فرار مالیاتی گفته می‌شود. یک راهکار جلوگیری از جرایم مالیاتی، پرهیز از هر نوع کتمان عمدی اظهار درآمد و یا تحریف عمدی اطلاعات است. حتی از هر نوع دستکاری در اسناد و مدارک مانند تهیه فاکتورهای جعلی پرهیز کنید. جریمه فرار مالیاتی بسیار زیاد است و در مواردی حبس دارد.
اجتناب مالیاتی
آیا شما هم با برخی ادعاها روبرو شده‌اید که می‌گویند تمام مالیات شما را صفر می‌کنند و یا با استفاده از برخی ترفندها می‌توانند از بخشودگی مالیاتی استفاده کنند؟ این ادعاها درست است، زیرا در قوانین مالیاتی حفره‌های قانونی وجود دارد و افراد آگاه از همین حفره‌ها برای کم کردن مبلغ مالیات استفاده می‌کنند. اما یا این را هم می‌دانید که در صورت استفاده غیر مستند و افراطی، این کار به معنای تنظیم امور مالی به شیوه‌ای است که در ظاهر قانونی باشد؛ اما در عمل غیرقانونی است. مثلاً ایجاد شرکت‌های سوری در مناطق آزاد فقط برای بهره‌برداری از معافیت‌ها بدون داشتن فعالیت اقتصادی واقعی یکی از همین اقدامات به ظاهر قانونی اما عملاً سوء استفاده از حفره‌های قانون مالیات است و ممکن است به جرایم سنگین ختم شود.
معاملات سوری و فاکتورهای زنجیره‌ای
تنظیم معاملات سوری از جمله چالشی‌ترین اقدامات پرخطر است که ممکن است به جرایم مالیاتی سنگین ختم شود. هر نوع فاکتورسازی و خرید فاکتور برای افزایش مصنوعی و غیر واقعی هزینه‌ها و موارد اینچنینی همگی از جمله اقدامات پرخطر هستند. جریمه مالیاتی معاملات سوری بسیار سنگین است و حتی ممکن است به مسدود شدن حساب‌های بانکی و یا تعلیق پروانه کسب بیانجامد.
پنهان کردن دارایی‌ها و معاملات
هر نوع اقدام برای عدم ثبت معاملات نقدی بزرگ، استفاده از حساب‌های دیگران و یا ثبت نکردن دارایی‌های واقعی همگی از جمله اقدامات پرخطر هستند که در صورت کشف جرایم مالیاتی سنگین به دنبال دارند. پیشگیری از جرایم مالیاتی سخت نیست، فقط کافی است واقع بین باشید و مالیات خود را بپذیرید. گاهاً بسیاری تحت تاثیر مشاوره‌های غلط، ناآگاهانه و حتی مشاوره برای سوءاستفاده قانونی قرار می‌گیرند. این نوع مشاوره‌ها به ظاهر به نفع شما هستند، اما شاید در آینده گریبانگیر شما شوند. مشاوره مالیاتی اصولی برای راهکارهای قانونی و پرهیز از اقدامات پرخطر یک راهکار موثر برای جلوگیری از جرایم مالیاتی است.
راهکار پنجم: با افراد متخصص در زمینه امور مالیاتی مشورت کنید
مشاوره با حسابدارهای ماهر و آگاه به امور مالیاتی همیشه سودمند است. شما در کسب و کارهای خودتان مهارت بالایی دارید. اما آیا از تمام نکات حقوقی و قانونی مالیات نیز مطلع هستید؟ و یا درباره آخرین تغییرات و قوانین جدید چه اندازه می‌دانید؟
خدمات مالیاتی یکی از بهترین راهکارها برای جلوگیری از جرایم مالیاتی است. حتی اگر کسب و کارهای کوچکی دارید، استفاده از خدمات یک حسابدار و یا مشاور مالیاتی را جدی بگیرید. شما ممکن است اطلاعات خوبی درباره قوانین مالیاتی داشته باشید، اما آیا همه چیز را می‌دانید؟ و یا از تمام راهکارها و تکنیک‌های مالیاتی مطلع هستید؟ و یا بهتر است از مشاوره مالیاتی استفاده کنید.
سخن پایانی: آیا برای مشاوره مالیاتی و کاهش جریمه ها برنامه دارید؟
مشاوره مالیاتی می‌تواند راهکاری برای پیشگیری از جرایم مالیاتی باشد. حسابدارهای با تجربه، قوانین را به خوبی می‌شناسند و کسب و کار شما را از هر نوع خطای ناخواسته دور نگه می‌دارند. همچنین حسابدارهای با تجربه و فعال همیشه به روز هستند و اطلاعات خوبی درباره آخرین قوانین مالیاتی دارند و به شما کمک می‌کنند که به روز باشید و از هر نوع تصمیم اشتباه جلوگیری کنید. برای مشاوره مالیاتی نیز کافی است با کارشناسان مجموعه آرکاتکس تماس بگیرید. در آرکاتکس از تمام مسیرهای قانونی برای بخشودگی مالیات برخوردار هستید و در عین حال استراتژی حرفه‌ای مالیاتی برای کسب و کار شما طراحی خواهد شد. با آرکاتکس برای جلوگیری از جرایم مالیاتی آماده هستید.
